연말정산 미리보기 (연말정산 환급금 조회)

연말정산 미리보기로 연말정산 환급금을 간단히 조회하는 방법을 알아보려고 합니다. 1월 15일부터 국세청에서 연말정산 간소화 서비스가 열렸습니다. 그래서 2023년 귀속 2024 연말정산 미리보기가 가능해졌습니다. 국세청 홈택스에서 제공하는 연말정산 미리보기를 통해 나의 연말정산 환급금이 얼마인지 조회해 볼 수 있습니다.

 

 

 

(나의 13월의 월급은 얼마나 될까? 홈택스 연말정산 모의계산으로 연말정산 미리 계산해 보세요.)

 

 

 

연말정산은 1년마다 한 해의 소득과 세액을 확인하고 세금을 덜 냈다면 나머지를 내고, 더 냈다면 되돌려 받게 되는 세금정산입니다. 연말정산은 근로소득이 있는 직장인의 세금 정산이고, 개인사업자나 프리랜서는 5월에 있는 종합소득세 신고에서 합니다.

 

올해 2023년 귀속 2024년 연말정산에는 세액공제가 확대된 공제항목이 있습니다. 그것까지 확인하고 연말정산 환급금 조회 연말정산 계산기를 이용해 미리 챙겨보시면 될 것 같습니다.

 

 

목차

1. 연말정산 미리보기 (연말정산 환급금 조회)
2. 2024 연말정산 변경 내용
3. 연말정산 기간
4. 연말정산 환급금 지급일

연말정산 미리보기 (연말정산 환급금 조회)

연말정산 미리보기가 안 보인다고 하는 분들이 계신데요, 1월 15일부터 연말정산 간소화 서비스가 열렸기 때문에 연말정산 미리보기 대신 연말정산 "모의계산"을 통해서 연말정산 미리보기를 할 수 있습니다.

 

연말정산 미리보기하는 모의계산(연말정산 계산기)은 국세청 홈페이지 홈택스에서 간편하게 조회할 수 있습니다. 아래에서 지금 나의 연말정산 환급금 조회를 시작하세요.

 

 

 

(국세청 홈택스 연말정산 모의계산으로 연말정산 환급금을 미리보기해 볼 수 있습니다.)

 

 

 

1. 국세청 홈택스 로그인
"연말정산 미리보기" 서비스를 이용하기 위해서 국세청 홈택스 사이트에 방문합니다. 공인인증서 또는 sns 간편인증을 통해 로그인합니다. 비회원으로도 가능하나 일부제한이 있으니 가입해서 이용하는 것을 추천합니다.

 

연말정산 미리보기

 

2. 연말정산 모의계산
아래 그림처럼 홈택스 홈페이지 첫화면에 "모의계산"으로 들어갑니다.

 

연말정산 미리보기

 

4. 연말정산 자동계산
세금모의계산 화면에서 "연말정산 자동계산" 메뉴에서  "연말정산 자동계산하기"를 클릭하여 "2023년 자동계산'을 선택합니다.

 

연말정산 미리보기

 

5. 2023년 귀속 연말정산 자동계산
연말정산 자동계산 페이지에서 급여 및 예상세액 항목에서 "총급여·기납부세액 수정"버튼을 클릭하여 ①총급여와 ⑥ 기납부 소득세액(먼저 낸 세금)을 입력합니다.

 

 

 

총급여 입력 시 식대가 비급여 항목으로 되어 있다면 식대를 제외하여 총급여에 입력하고 소득세 기납부세액에는 지방소득세를 제외한 금액을 입력합니다.(확인이 어려울 경우 급여명세서에서 확인할 수 있습니다.)

 

 

 

 

6. 소득·세액공제 자료 내려받기
소득공제 항목부터 정확하게 하기 위해 소득 및 세액공제 자료를 이용해야 합니다. 홈택스 탑메뉴 장려금·연말정산 전자기부금 메뉴에서 연말정산 간소화 부분에 근로자 소득·세액공제 자료 조회를 선택합니다.

 

 

 

 

아래처럼 "소득·세액공제 자료 조회"화면이 나오면 귀속 연도 2023년에 맞추고 한 번에 조회하기를 한 후 한 번에 내려받기합니다. 이 부분은 회사에 연말정산 서류 제출할 때도 이용합니다.

 

 

 

 

6. 소득공제와 세액감면·세액공제 입력
위에서 내려받은 자료로 소득공제와 세액감면·세액공제를 순서대로 입력합니다.

 

위에 있는 "소득·세액공제 자료 조회"에서 내려받은 자료로 입력하는 이유는 이 자료를 이용하지 않고 연말정산 미리보기를 할 경우 3분기까지만 조회됩니다. 위의 "소득·세액공제 자료 조회"에서 다운로드한 자료를 이용하면 4분기까지 오차범위 5% 내외의 실질적인 연말정산 환급 조회가 가능합니다.

입력할 때 공제항목명 옆에 "+ 수정" 버튼이 있습니다. 인적공제가 있다면 인적공제 옆에 있는 "+ 수정" 버튼을 이용하여 "적용하기"로 추가하고 다른 연금보험료공제 추가할 공제가 있다면 "+ 수정" 버튼을 이용하여 추가합니다. 다른 것들도 마찬가지로 추가할 사항이 있다면 입력해 줍니다.

 

 

 

7. 연말정산 결과 상세보기
그러고 나서 하단에 있는 "계산하기" 버튼으로 클릭하고 그 옆에 있는 "계산결과 상세보기" 버튼으로 들어갑니다.

 

연말정산 미리보기

 

 

8. 연말정산 환급금 조회
제가 임의로 계산한 세액계산 결과가 팝업창으로 나왔습니다. 화면 하단에서 납부(환급) 세액 부분을 확인해 보세요. 결정세액이란 본인이 사용한 카드, 의료비, 기부금 등 적용 후 납부해야 하는 세금입니다. 기납부세액은 본인이 1년 동안 납부한 세금입니다.

 

여기에서 차감징수세액을 보면 소득세 -817,500원이고 지방소득세 -81.750원입니다. 이 두 개의 소득세를 합한 금액 899,250원을 환급받을 수 있습니다. 여기에서 차감징수세액에 "-" 표시가 있으면 환급받는 금액입니다. "-"이 없다면 세금을 더 내야 합니다.

 

• 결정세액 - 기납부세액 = 차감징수세액
• 소득세 차감징수세액 + 지방소득세 차감징수세액 = 연말정산 환급금 또는 추가납부
  ※ 차감징수세액이 "-" 표시면 환급받습니다. "-"표시가 없다면 추가납부해야 합니다.

 

 

 

 

 

(국세청 홈택스 연말정산 모의계산으로 연말정산 환급금을 미리보기해 볼 수 있습니다.)

 

 

 

 

질문 : 편리한 연말정산 메뉴가 어디 있는지 안 보여요?
답변 : 편리한 연말정산은 연말정산간소화 페이지 경로를 이용하면 보입니다.
아래 경로가 있으니 아래를 통해서 이동하세요.

국세청 홈택스

 

연말정산 환급금 조회

 

2024 연말정산 변경 내용

2024년에 연말정산 변경된 내용이 있습니다. 세액혜택 확대된 부분이 많으니 연말정산 환급금 조회할 때 참고하세요.

1. 기본공제 한도 확대

지난해 1월부터 총급여가 7천만원 이하인 경우 기본공제한도 300만원에 추가 공제한도 300만원이 적용되어 총 600만원의 소득공제 혜택을 받습니다. 총급여가 7천만원을 초과하는 경우 기본공제한도 250만원에 추가한도 200만원이 추가되어 총 450만원의 소득공제 혜택을 받을 수 있습니다.

• 총급여 7천만원 이하 : 600만원 소득공제 혜택
• 총급여 7천만원 초과 : 450만원 소득공제 혜택

 

2. 소득세 과세표준 조정

최저 세율 6% 적용 소득구간이 1,200만원에서 1,400만원으로 확대 되었습니다. 15% 세율 적용 소득구간은 4,600만원에서 5천만원으로 2023년 1월 이후 발생 소득분부터 확대되었습니다.

• 1,200만원 이하→ 1,400만원 이하
• 1,200만원 초과~4,600만원 이하 → 1,400만원 초과~5,000만원이하
• 4,600만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하 → 5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하

 

3. 월세 세액공제 확대

총급여가 7,000만원 이하 무주택 근로자의 경우 월세 세액 공제율이 10%에서 15%로 상향 조정되었으며, 총급여가 5,500만원 이하 근로자의 월세 세액 공제율 또한 12%에서 17%로 상향 조정되었습니다. 한도는 작년과 도일한 750만원입니다.

• 총급여 7천만원 이하: 10% → 15% 확대
• 총급여 5천500만원 이하: 12% → 17% 확대

 

4. 중소기업 재직 청년 소득세 감면 한도 확대

중소기업에 재직하는 청년의 소득세 감면이 150만원에서 200만원으로 확대되었습니다.

• 중소기업 재직 청년 소득세 150만원 → 200만원으로 확대

 

5. 연금계좌 공제 한도 확대

400만원에서 600만원으로 납입 공제 한도가 확대되었습니다. (퇴직연금 포함 700만원에서 900만원) 총 급여액이 1억 2,000만원을 초과하는 경우 50만원~66만원에서 20~50만원으로 변경되었습니다.

• 400만원(퇴직연금 포함 700만원) → 600만원(퇴직연금 포함 900만원)

6. 신용카드 등 사용액 대중교통 이용, 문화 이용료, 전통시장 이용 소득공제 확대

지난해 4월~12월까지 결제한 문화 이용료, 전통시장 이용료 소득공제는 지난해보다 10%씩 상향 조정 되었습니다. 대중교통 이용료는 40%에서 80%로 대폭 상승했습니다.

• 도서·공연·미술관·박물관·영화관람료 30% → 40% (참고 : 영화관람료는 '23.07.01 이후 사용분부터 적용)
• 전통시장 사용금액 40% → 50%
• 대중교통비 40% → 80%

 

7. 월세 세액공제 적용대상 주택 확대

기준시가가 3억원을 넘지 않은 주택에게 월세 세액공제를 적용했지만 올해부터는 4억원으로 한도가 상향조정되었습니다.

• 기준시가 3억원 → 4억원

 

8. 고향사랑 기부금 신설

고향사랑 등 지방자치단체 기부금에 세액 공제 적용됩니다. 기부금 10만원 이하는 지방세 포함 전액 세액공제되며, 10만원 초과는 15%로 세액공제됩니다.

• 10만원 이하는 전액 세액공제 (100/110, 30% 답례품 제공)
• 10만원 초과는 15% (500만원 한도)

그 외에 식대 비과세 한도 확대, 자녀세액공제 대상 연령도 확대, 교육비 세액공제 대상도 확대되었습니다. 변경된 항목들이 많으니 나에게 해당되는지 꼼꼼히 살펴보세요.

연말정산 기간

근로자기준 연말정산 기간 및 일정은 다음과 같습니다.

1. 일괄 제공 신청 확인 기간: 2023/12/01 ~ 2024/1/19
2. 연말정산 간소화 자료 확인 및 내려받기 기간: 2024/1/20 ~ 2024/3/11
3. 공제 증명자료 수집 기간: 2024/1/20 ~ 2024/2/28
4. 공제 신고서 제출 기간: 2024/2/1 ~ 2024/2/28

홈택스에서 본인 연말정산 간소화 자료를 확인 및 다운로드할 수 있는 기간은 1월 20부터 3월 11일까지입니다. 연말정산 간소화에서 제공하지 않는 영수증이 있다면 근로자가 직접 수집하여 기부금, 의료비(안경 등), 신용카드 공제는 명세서 및 신청서와 함께 제출하여야 합니다.

연말정산 환급금 지급일

연말정산 환급금은 언제 받을 수 있을까요? 연말정산이 완료된 후 회사에서는 2월에 급여에 반영해 근로자에게 연말정산 환급금을 지불합니다. 그렇기 때문에 연말정산 환급금 지급일은 보통 2월에 급여에 반영됩니다. 2월의 급여가 3월에 지급된다면 추가징수 또는 환급금이 반영되어 3월 급여일에 지급받을 수 있습니다. 회사마다 다를 수 있기때문에 연말정산 부서에 문의해볼 수 있습니다.

 

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